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국세청 세무조사 대상이 되는 자영업자의 특징 (2025) 국세청 세무조사 대상이 되는 자영업자의 특징 (2025) 미리 알아두면 피할 수 있는 세무조사, 자영업자가 조심해야 할 신호들 1. 세무조사란? 세무조사는 국세청이 납세자의 신고 내용의 적정성 여부를 직접 검토하는 절차입니다. 주로 부가가치세, 종합소득세, 원천세 등 세목 전반에 걸쳐 이루어지며, 불성실한 신고 또는 고의 탈루가 의심되는 경우 시행됩니다. 2. 세무조사 대상이 되는 자영업자의 주요 특징 아래 항목 중 2개 이상 해당되면 세무조사 사전 알림 없이 선정될 수 있습니다. 현금 매출 누락이 많고, 카드매출 대비 비정상적인 수입 구조 업종 평균보다 과도한 비용 처리 또는 이익률.. 2025. 5. 27.
1인 자영업자를 위한 연간 세무 일정 캘린더 (2025) 1인 자영업자를 위한 연간 세무 일정 캘린더 (2025) 세금은 기한이 생명입니다. 자영업자라면 반드시 체크해야 할 세무 일정 정리 1. 왜 세무 일정을 챙겨야 할까? 자영업자는 정기적으로 다양한 세금을 신고하고 납부해야 합니다. 일정 관리를 제대로 하지 않으면 신고 누락 → 가산세 → 세무조사 리스크로 이어질 수 있습니다. 따라서 **캘린더 형태로 정기 세무 일정을 정리**해두는 것이 절세의 시작입니다. 2. 2025년 자영업자 세무 일정표 월 세목 신고/납부 내용 대상자 기한 .. 2025. 5. 26.
자영업자가 놓치기 쉬운 세금 공제 항목 (2025) 자영업자가 놓치기 쉬운 세금 공제 항목 (2025) 세금을 줄일 수 있는 기회, 알고만 있어도 수십만 원이 달라집니다 1. 세금 공제의 기본 개념 세금 공제는 소득공제와 세액공제로 나뉘며, 각각의 기능이 다릅니다. 소득공제: 과세표준(과세 대상 소득)을 줄임 세액공제: 계산된 세금 자체를 줄임 자영업자는 종합소득세 신고 시 이 두 공제를 모두 활용할 수 있습니다. 2. 자영업자가 자주 놓치는 세액공제 항목 전자신고 세액공제 → 홈택스 전자신고 시 최대 10만원까지 세액공제 중소기업 특별세액감면 → 일정 조건 충족.. 2025. 5. 26.
사업자등록 후 첫 세금 신고 시기와 준비사항 (2025) 사업자등록 후 첫 세금 신고 시기와 준비사항 (2025) 처음 사업을 시작했다면 꼭 알아야 할 세금 신고의 모든 것 1. 첫 세금 신고는 언제? 사업자등록을 완료한 자영업자는 등록 직후 바로 세무 신고 의무가 발생합니다. 첫 신고 시기는 다음과 같이 과세 유형에 따라 달라집니다. 일반과세자: 부가가치세 → 매 반기마다 (1월/7월) 간이과세자: 부가세 → 매년 1월 25일까지 1회 모든 사업자: 종합소득세 → 매년 5월 예시: 2025년 3월 개업한 일반과세자라면, 첫 부가세 신고는 2025년 7월에 1기분(1~6월)을 신고해야 합니다. 2. 신고 .. 2025. 5. 26.
부가가치세 환급 조건과 신청 절차 (2025년 기준) 부가가치세 환급 조건과 신청 절차 (2025년 기준) 세금 내고 돌려받는 방법, 자영업자라면 꼭 알아야 합니다 1. 부가가치세 환급이란? 부가가치세 환급은 납부한 부가세보다 매입한 물건이나 서비스에 포함된 부가세(매입세액)가 더 클 경우, 그 차액을 국세청이 되돌려주는 제도입니다. 일반과세자만 환급이 가능하며, 간이과세자는 환급 대상이 아닙니다. 2. 환급 받을 수 있는 대표적인 상황 사업 초기 시설 투자: 기계, 인테리어, 장비 구매 등 수출업자: 영세율 적용 대상은 전액 환급 가능 매입이 매출보다 많을 때: 예외적 상황 (비수기 등) 대규모 재고 구입: 도.. 2025. 5. 26.
자영업자 종합소득세 절세 꿀팁 모음 (2025) 자영업자 종합소득세 절세 꿀팁 모음 (2025) 합법적으로 세금을 줄이는 가장 똑똑한 방법, 지금부터 시작하세요 1. 절세는 증빙에서 시작된다 종합소득세 절세의 핵심은 지출을 경비로 인정받는 것입니다. 경비로 인정받기 위해서는 반드시 사업자 명의의 증빙 자료가 있어야 합니다. 세금계산서 사업자용 현금영수증 사업자 카드 매출전표 개인카드 사용, 간이영수증은 대부분 경비 인정 불가 또는 제한되므로 주의해야 합니다. 2. 가족을 인건비로 처리하자 사업에 실제로 참여하고 있는 가족(배우자, 자녀 등)이 있다면 인건비로 비용 처리가 가능합니다. .. 2025. 5. 26.
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